Преднамеренное банкротство: как выявить и доказать

Бесплатная консультация: первый шаг к решению юридических вопросов. Оставьте свой запрос, и мы свяжемся с вами в кратчайшие сроки.

Преднамеренное банкротство — это умышленные действия руководства или собственников юридического лица, направленные на создание или увеличение неплатежеспособности организации с целью избежать погашения долгов перед кредиторами.

Преднамеренное банкротство является уголовно наказуемым деянием, за которое предусмотрена ответственность в виде штрафа в размере до 100 миллионов рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период до пяти лет, либо лишения свободы на срок до шести лет со штрафом в размере до 50 миллионов рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период до трех лет, либо без такового.

Чтобы доказать преднамеренное банкротство, необходимо установить наличие следующих признаков:

Цель совершения действий (бездействия) — создание или увеличение неплатежеспособности должника. Для этого необходимо проанализировать финансовое состояние должника на момент совершения действий (бездействия). Если на момент совершения действий (бездействия) должник уже находился в состоянии неплатежеспособности, то эти действия не могут быть признаны преднамеренными.
Умышленность действий (бездействия). Умышленность действий (бездействия) может быть установлена путем анализа обстоятельств совершения этих действий (бездействия), а также показаний свидетелей и участников этих действий (бездействий).
Связь между действиями (бездействиями) и неплатежеспособностью должника. Связь между действиями (бездействиями) и неплатежеспособностью должника устанавливается путем анализа экономического эффекта от этих действий (бездействий). Если действия (бездействия) привели к уменьшению имущества должника или к увеличению его долговых обязательств, то они могут быть признаны преднамеренными.

К числу наиболее распространенных признаков преднамеренного банкротства относятся следующие:

Вывод имущества из владения должника. К выводу имущества могут относиться такие действия, как:
Продажа имущества должника по заведомо заниженной цене.
Передача имущества должника в залог или в аренду на невыгодных условиях.
Передача имущества должника аффилированным лицам.
Неисполнение или ненадлежащее исполнение должником своих обязательств. К таким действиям могут относиться:
Неоплата кредиторов.
Невыплата заработной платы работникам.
Непредставление отчетности в налоговые органы.
Сокрытие имущества должника. К таким действиям могут относиться:
Скрытие имущества должника от кредиторов.
Непредставление кредиторам информации о наличии имущества должника.
Внесение заведомо недостоверных сведений в бухгалтерскую отчетность.

Выявление признаков преднамеренного банкротства осуществляется в ходе конкурсного производства. Для этого арбитражный управляющий проводит анализ финансово-хозяйственной деятельности должника, а также исследует сделки, заключенные должником в период, предшествующий банкротству.

Если арбитражный управляющий установит наличие признаков преднамеренного банкротства, он вправе обратиться в суд с заявлением о признании должника банкротом и возбуждении уголовного дела в отношении лиц, виновных в преднамеренном банкротстве.

Дополнительные меры по противодействию преднамеренному банкротству

Для противодействия преднамеренному банкротству в России принимаются следующие меры:

Совершенствование законодательства о банкротстве. В 2022 году в российское законодательство о банкротстве были внесены изменения, направленные на повышение эффективности выявления и доказывания преднамеренного банкротства.
Создание специализированных органов по борьбе с преднамеренным банкротством. В 2022 году в России было создано Федеральное агентство по финансовому мониторингу, которое осуществляет контроль за деятельностью юридических лиц и индивидуальных предпринимателей в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.
Обучение специалистов в области банкротства. В России проводятся семинары и курсы повышения квалификации для специалистов в области банкротства, направленные на повышение их квалификации в области выявления и доказывания преднамеренного банкротства.

Заключение

Преднамеренное банкротство является серьезным правонарушением, которое наносит ущерб кредиторам и

Юридическая консультация онлайн бесплатно. Помощь Юриста - Адвоката по всем законам права, телефон горячей линии